2026 最新 Google AdSense 税务信息配置全攻略：中国税收居民证明申请+新加坡税务更新

在使用Google AdSense进行变现时，税务信息的正确配置直接影响预扣税率和收款效率。对于亚太地区（尤其是注册地涉及中国和新加坡税务关联）的AdSense用户，本文将详细拆解中国税收居民身份证明的申请流程，以及如何在AdSense后台更新新加坡税务信息，帮助大家合规享受税收协定优惠，降低税负成本。

请采取行动：您的 Adsense 收款账号中有一些需要核实的信息

一、前置准备：确认AdSense账号税务关联地区

在开始税务配置前，需先明确账号的税务关联地区，避免后续材料准备偏差：

登录Google AdSense后台，点击左侧导航栏「收款信息」；
进入「设置」板块，点击「管理设置」；

AdSense「管理设置」

打开设置详情页，下滑查看税务相关信息，确认是否有新加坡税务信息（本文适用于新加坡税务场景，其他地区可参考当地税务规则调整）。

新加坡税务信息

二、申请中国税收居民身份证明：材料与步骤

中国税收居民身份证明是享受中新税收协定优惠的核心文件，可大幅降低新加坡方面的预扣税率。以下是完整申请流程：

（一）必备申请材料

提前准备好以下文件，确保申请流程顺畅：

身份证明：本人身份证正反面照片（合并成一个文件，可配合使用在线图像拼接工具）；
居住证明材料：劳动合同 / 公司营业执照 / 不动产权证书 / 户口本照片，其中任意一个即可；
AdSense在线服务条款：可通过官方链接获取，或网盘下载（中文版）。
- 百度网盘：https://pan.baidu.com/s/1LmrU_rxOkUqJ8ansRO7UgQ?pwd=dc8r
- 夸克网盘：https://pan.quark.cn/s/c93779725ba5

合同佐证材料：

特别说明：如果缺少下述的部分材料，也没有关系，可以先提交申请。一般提交后如果缺少材料，税务局的工作人员会电话联系你，根据工作人员的指引补上必要的材料就可以了。不同地区的材料审核要求可能会有些许差异。

AdSense 付款收据（已经收到过谷歌打款）

获取方式：登录 Google Adsense，点击左侧 “收款”→“收款信息”→“交易”→“查看交易”，筛选类型为【支付】的交易，点开最近的一个。

或者 AdSense 后台账户资料截图（未收到过谷歌打款）

获取方式：登录 Google Adsense，点击左侧 “收款”→“收款信息”。(建议截图包含：当前的未满 100 美元的余额进度条、你的姓名)

工信部网站备案截图（证明网站是你的）
合同情况说明文件（转成PDF）：

版本一：有付款收据（已经收到过谷歌打款）

尊敬的税务局审核人员：

您好！

由于我的个人网站（此处填你的网站域名）正在接收 Google AdSense 平台的广告分成，为了配合 Google 方面的税务合规要求并确认我应适用的预扣税率，现向贵局申请开具《中国税收居民身份证明》。

针对申请材料中的“合同”凭证，特向您作如下客观说明：

Google AdSense 是一家全球性的互联网广告服务商，其与用户的签约模式并非传统的纸质盖章合同。我们双方的合作关系，是完全建立在 Google 统一发布的“在线服务条款”基础之上的。用户在注册账户时，通过线上点击同意即完成了缔约。

正因跨国互联网平台的这种特殊运作方式，我确实无法向贵局提供常规的物理签字合同。为了证明双方业务的真实性，我在此提交了该在线服务协议的电子版打印件，并附上了近期 Google 下发的付款收据，以此作为合作凭据。

恳请贵局考虑到互联网业务的实际情况，对我的申请予以审核办理。如需补充其他信息，请随时与我联系，非常感谢您的理解与协助！

申请人（签字）：这里最好手写签名，可以搜一下在线电子签名制作，或者写在纸上拍照贴进去
日期：202X年X月X日

版本二：没有付款收据（账户暂未达到提现门槛）

尊敬的税务局审核人员：

您好！

由于我的个人网站（此处填你的网站域名）正在接收 Google AdSense 平台的广告分成，为了配合 Google 方面的税务合规要求并确认我应适用的预扣税率，现向贵局申请开具《中国税收居民身份证明》。

针对申请材料中的“合同”凭证，特向您作如下客观说明：

首先，Google AdSense 是一家全球性的互联网广告服务商，其与用户的签约模式并非传统的纸质盖章合同。我们双方的合作关系是建立在 Google 统一发布的“在线服务条款”基础之上的，用户在注册时通过线上点击同意即完成缔约。因此，我无法向贵局提供常规的物理签字合同。

其次，由于目前我网站产生的广告收益尚未达到 Google 规定的最低付款门槛（100美元），系统暂未进行首次结算，所以我目前也无法提供实际的银行收款流水。

为了证明双方业务的真实存在，我在此提交了该在线协议的电子版打印件，并补充了包含我个人有效信息的 Google AdSense 账户后台截图，以此作为合作凭据。

恳请贵局考虑到互联网业务的实际情况，对我的申请予以审核办理。如需补充其他信息，请随时与我联系，非常感谢您的理解与协助！

申请人（签字）：这里最好手写签名，可以搜一下在线电子签名制作，或者写在纸上拍照贴进去
日期：202X年X月X日

附：在线电子签名制作工具

（二）税务局线上申请流程

登录当地税务局官网（全国统一入口：国家税务总局电子税务局）；
登陆后进入「我要办税」栏目，选择「中国税收居民身份证明开具」；

中国税收居民身份证明开具

点击「去申请」，按以下步骤填写信息：
- 第一步：选择申请年度（如2026年），对方国家/地区选择「新加坡共和国」，备注信息选「无需备注」；
- 第二步：确认主管税务机关（系统通常自动匹配，如任职单位所属税务机关）；
- 第三步：填写核心申请信息：
  - 申请目的：选择「享受协定待遇」；
  - 对方纳税人名称：填写AdSense付款收据中的公司名称「Google Asia Pacific Pte. Ltd.」；
  - 拟适用协定名称：选择「中华人民共和国政府和新加坡共和国政府关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定」；
  - 拟适用协定条款：选择「独立个人劳务条款」；
  - 拟享受协定待遇收入金额：将美元金额换算为人民币填写，如「50000」；
  - 预计减免税金额：填写上述收入金额的25%（中新税收协定常规减免比例），如「12500」；
  - 相关附件：上传「AdSense在线服务条款」、「AdSense付款收据或者账户后台截图」、「合同情况说明文件 PDF」和「工信部网站备案截图」。
- 第四步：填写申请人信息
  - 英文名称（姓名）：可不填；
  - 在中国境内是否有住所：填「是」；
  - 居住的证明材料：根据实际情况填写，如果是企业职工，可以选择「经济利益关系」；
  - 申请人的身份证件：上传身份证正反面照片；
  - 其他附件：根据要求上传其中一项即可，如「任职单位的营业执照」。
  特别说明：如果在年初，尚未有当年收入税务记录，【第二步】处可能无法自动识别任职单位，手动选择地址后，此处证明附件材料 需要额外上传劳动合同，并在下方其他资料处上传个人纳税记录（个人所得税APP内可开具）。
- 其他资料：可留空，不上传；
选择「电子领取」方式，确认所有信息无误后提交申请。

选择「电子领取」方式

（三）结果查询与文件下载

提交后，税务部门会进行审核，审核通过后状态会显示「已确认」；
注意：审核通过后可能无法立即下载文件，一般需要等待一两天才会显示。建议提交后次日再登录查询，点击「记录详情」中的附件即可下载《中国税收居民身份证明》。

结果查询与文件下载

三、AdSense后台更新新加坡税务信息

拿到税收居民证明后，需及时在AdSense后台完成税务信息配置，才能享受优惠税率：

登录AdSense后台，点击左侧「收款」-「收款信息」；

AdSense「管理设置」

找到右侧「管理设置」，下滑至「新加坡税务信息」板块，点击「编辑」-「管理税务信息」；

新加坡税务信息

点击「开始填表」，按个人实际情况填写以下信息：
- 业务类型：选择「个人/独资经营者」；
- 常设机构：选择「否」；
- 注册服务税（GST）：选择「否」；
- 免税选项：选择「是」（关键步骤，享受税收协定优惠）；
选择税务居住地为「中国」，系统会提示上传证明文件，此时上传之前申请的《中国税收居民身份证明》；

提交新加坡税务信息

确认所有信息无误后，点击「提交」。

后续注意事项

提交后税务信息状态为「审核中」，Google通常会在7个工作日内完成审核，审核通过后状态变为「已接受」；
审核结果会通过邮件通知，若材料有问题，需按邮件提示补充提交；
中国税收居民身份证明有效期通常为1年，到期后需要重新申请并更新AdSense税务信息。

四、常见问题说明

不同地区用户：申请流程一致，只需登录电子税务局，找到「中国税收居民身份证明开具」功能即可；
无纳税记录怎么办？：需先完成个人所得税申报，确保有近一年的纳税记录后再申请；
审核超时：若超过7个工作日未收到Google审核结果，可通过AdSense后台「帮助与反馈」联系客服咨询。

通过以上步骤，即可完成AdSense的税务信息合规配置，享受中新税收协定带来的税率优惠。整个流程的核心是确保申请材料齐全、信息填写准确，若在操作过程中遇到问题，可参考Google AdSense官方帮助文档或联系当地税务部门咨询。