2026 最新 Google AdSense 税务信息配置全攻略：中国税收居民证明申请+新加坡税务更新

在使用Google AdSense进行变现时，税务信息的正确配置直接影响预扣税率和收款效率。对于亚太地区（尤其是注册地涉及中国和新加坡税务关联）的AdSense用户，本文将详细拆解中国税收居民身份证明的申请流程，以及如何在AdSense后台更新新加坡税务信息，帮助大家合规享受税收协定优惠，降低税负成本。

一、前置准备：确认AdSense账号税务关联地区

在开始税务配置前，需先明确账号的税务关联地区，避免后续材料准备偏差：

1. 登录Google AdSense后台，点击左侧导航栏「收款信息」；

2. 进入「设置」板块，点击「管理设置」；

3. 打开设置详情页，下滑查看税务相关信息，确认是否有新加坡税务信息（本文适用于新加坡税务场景，其他地区可参考当地税务规则调整）。

二、申请中国税收居民身份证明：材料与步骤

中国税收居民身份证明是享受中新税收协定优惠的核心文件，可大幅降低新加坡方面的预扣税率。以下是完整申请流程：

（一）必备申请材料

提前准备好以下文件，确保申请流程顺畅：

1. 身份证明：本人身份证正反面照片（合并成一个文件，可配合使用 在线图像拼接工具）；

2. 居住证明材料：劳动合同 / 公司营业执照 / 不动产权证书 / 户口本照片，其中任意一个即可；

3. AdSense在线服务条款：可通过官方链接获取，或网盘下载（中文版）。

   • 百度网盘：https://pan.baidu.com/s/1LmrU_rxOkUqJ8ansRO7UgQ?pwd=dc8r
   • 夸克网盘：https://pan.quark.cn/s/c93779725ba5

（二）税务局线上申请流程

1. 登录当地税务局官网（全国统一入口：国家税务总局电子税务局）；

2. 登陆后进入「我要办税」栏目，选择「中国税收居民身份证明开具」；

3. 点击「去申请」，按以下步骤填写信息：

   

   • 第一步：选择申请年度（如2026年），对方国家/地区选择「新加坡共和国」，备注信息选「无需备注」；

   

   • 第二步：确认主管税务机关（系统通常自动匹配，如任职单位所属税务机关）；

   • 第三步：填写核心申请信息：

     • 申请目的：选择「享受协定待遇」；

     • 对方纳税人名称：填写AdSense付款收据中的公司名称「Google Asia Pacific Pte. Ltd.」；

     • 拟适用协定名称：选择「中华人民共和国政府和新加坡共和国政府关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定」；

     • 拟适用协定条款：选择「独立个人劳务条款」；

     • 拟享受协定待遇收入金额：将美元金额换算为人民币填写，如「50000」；

     • 预计减免税金额：填写上述收入金额的25%（中新税收协定常规减免比例），如「12500」；

     • 相关附件：上传「AdSense在线服务条款」。

     

   • 第四步：填写申请人信息

     • 英文名称（姓名）：可不填；
     • 在中国境内是否有住所：填「是」；
     • 居住的证明材料：根据实际情况填写，如果是企业职工，可以选择「经济利益关系」；
     • 申请人的身份证件：上传身份证正反面照片；
     • 其他附件：根据要求上传其中一项即可，如「任职单位的营业执照」。

     

     特别说明：如果在年初，尚未有当年收入税务记录，【第二步】处可能无法自动识别任职单位，手动选择地址后，此处证明附件材料 需要额外上传劳动合同，并在下方其他资料处上传个人纳税记录（个人所得税APP内可开具）。

   • 其他资料：可留空，不上传；

4. 选择「电子领取」方式，确认所有信息无误后提交申请。

（三）结果查询与文件下载

• 提交后，税务部门会进行审核，审核通过后状态会显示「已确认」；

• 注意：审核通过后可能无法立即下载文件，一般需要等待一两天才会显示。建议提交后次日再登录查询，点击「记录详情」中的附件即可下载《中国税收居民身份证明》。

三、AdSense后台更新新加坡税务信息

拿到税收居民证明后，需及时在AdSense后台完成税务信息配置，才能享受优惠税率：

1. 登录AdSense后台，点击左侧「收款」-「收款信息」；

2. 找到右侧「管理设置」，下滑至「新加坡税务信息」板块，点击「编辑」-「管理税务信息」；

3. 点击「开始填表」，按个人实际情况填写以下信息：

   • 业务类型：选择「个人/独资经营者」；

   • 常设机构：选择「否」；

   • 注册服务税（GST）：选择「否」；

   • 免税选项：选择「是」（关键步骤，享受税收协定优惠）；

   

4. 选择税务居住地为「中国」，系统会提示上传证明文件，此时上传之前申请的《中国税收居民身份证明》；

5. 确认所有信息无误后，点击「提交」。

后续注意事项

• 提交后税务信息状态为「审核中」，Google通常会在7个工作日内完成审核，审核通过后状态变为「已接受」；

• 审核结果会通过邮件通知，若材料有问题，需按邮件提示补充提交；

• 中国税收居民身份证明有效期通常为1年，到期后需要重新申请并更新AdSense税务信息。

四、常见问题说明

1. 不同地区用户：申请流程一致，只需登录电子税务局，找到「中国税收居民身份证明开具」功能即可；

2. 无纳税记录怎么办？：需先完成个人所得税申报，确保有近一年的纳税记录后再申请；

3. 审核超时：若超过7个工作日未收到Google审核结果，可通过AdSense后台「帮助与反馈」联系客服咨询。

通过以上步骤，即可完成AdSense的税务信息合规配置，享受中新税收协定带来的税率优惠。整个流程的核心是确保申请材料齐全、信息填写准确，若在操作过程中遇到问题，可参考Google AdSense官方帮助文档或联系当地税务部门咨询。