2026 最新 Google AdSense 稅務信息配置全攻略：中國稅收居民證明申請+新加坡稅務更新

在使用Google AdSense進行變現時，稅務信息的正確配置直接影響預扣稅率和收款效率。對於亞太地區（尤其是註冊地涉及中國和新加坡稅務關聯）的AdSense用戶，本文將詳細拆解中國稅收居民身份證明的申請流程，以及如何在AdSense後臺更新新加坡稅務信息，幫助大家合規享受稅收協定優惠，降低稅負成本。

一、前置準備：確認AdSense賬號稅務關聯地區

在開始稅務配置前，需先明確賬號的稅務關聯地區，避免後續材料準備偏差：

1. 登錄Google AdSense後臺，點擊左側導航欄「收款信息」；

2. 進入「設置」板塊，點擊「管理設置」；

3. 打開設置詳情頁，下滑查看稅務相關信息，確認是否有新加坡稅務信息（本文適用於新加坡稅務場景，其他地區可參考當地稅務規則調整）。

二、申請中國稅收居民身份證明：材料與步驟

中國稅收居民身份證明是享受中新稅收協定優惠的核心文件，可大幅降低新加坡方面的預扣稅率。以下是完整申請流程：

（一）必備申請材料

提前準備好以下文件，確保申請流程順暢：

1. 身份證明：本人身份證正反面照片（合併成一個文件，可配合使用 在線圖像拼接工具）；

2. 居住證明材料：勞動合同 / 公司營業執照 / 不動產權證書 / 戶口本照片，其中任意一個即可；

3. AdSense在線服務條款：可通過官方鏈接獲取，或網盤下載（中文版）。

   • 百度網盤：https://pan.baidu.com/s/1LmrU_rxOkUqJ8ansRO7UgQ?pwd=dc8r
   • 夸克網盤：https://pan.quark.cn/s/c93779725ba5

（二）稅務局線上申請流程

1. 登錄當地稅務局官網（全國統一入口：國家稅務總局電子稅務局）；

2. 登陸後進入「我要辦稅」欄目，選擇「中國稅收居民身份證明開具」；

3. 點擊「去申請」，按以下步驟填寫信息：

   

   • 第一步：選擇申請年度（如2026年），對方國家/地區選擇「新加坡共和國」，備註信息選「無需備註」；

   

   • 第二步：確認主管稅務機關（系統通常自動匹配，如任職單位所屬稅務機關）；

   • 第三步：填寫核心申請信息：

     • 申請目的：選擇「享受協定待遇」；

     • 對方納稅人名稱：填寫AdSense付款收據中的公司名稱「Google Asia Pacific Pte. Ltd.」；

     • 擬適用協定名稱：選擇「中華人民共和國政府和新加坡共和國政府關於對所得避免雙重徵稅和防止偷漏稅的協定」；

     • 擬適用協定條款：選擇「獨立個人勞務條款」；

     • 擬享受協定待遇收入金額：將美元金額換算爲人民幣填寫，如「50000」；

     • 預計減免稅金額：填寫上述收入金額的25%（中新稅收協定常規減免比例），如「12500」；

     • 相關附件：上傳「AdSense在線服務條款」。

     

   • 第四步：填寫申請人信息

     • 英文名稱（姓名）：可不填；
     • 在中國境內是否有住所：填「是」；
     • 居住的證明材料：根據實際情況填寫，如果是企業職工，可以選擇「經濟利益關係」；
     • 申請人的身份證件：上傳身份證正反面照片；
     • 其他附件：根據要求上傳其中一項即可，如「任職單位的營業執照」。

     

     特別說明：如果在年初，尚未有當年收入稅務記錄，【第二步】處可能無法自動識別任職單位，手動選擇地址後，此處證明附件材料 需要額外上傳勞動合同，並在下方其他資料處上傳個人納稅記錄（個人所得稅APP內可開具）。

   • 其他資料：可留空，不上傳；

4. 選擇「電子領取」方式，確認所有信息無誤後提交申請。

（三）結果查詢與文件下載

• 提交後，稅務部門會進行審覈，審覈通過後狀態會顯示「已確認」；

• 注意：審覈通過後可能無法立即下載文件，一般需要等待一兩天才會顯示。建議提交後次日再登錄查詢，點擊「記錄詳情」中的附件即可下載《中國稅收居民身份證明》。

三、AdSense後臺更新新加坡稅務信息

拿到稅收居民證明後，需及時在AdSense後臺完成稅務信息配置，才能享受優惠稅率：

1. 登錄AdSense後臺，點擊左側「收款」-「收款信息」；

2. 找到右側「管理設置」，下滑至「新加坡稅務信息」板塊，點擊「編輯」-「管理稅務信息」；

3. 點擊「開始填表」，按個人實際情況填寫以下信息：

   • 業務類型：選擇「個人/獨資經營者」；

   • 常設機構：選擇「否」；

   • 註冊服務稅（GST）：選擇「否」；

   • 免稅選項：選擇「是」（關鍵步驟，享受稅收協定優惠）；

   

4. 選擇稅務居住地爲「中國」，系統會提示上傳證明文件，此時上傳之前申請的《中國稅收居民身份證明》；

5. 確認所有信息無誤後，點擊「提交」。

後續注意事項

• 提交後稅務信息狀態爲「審覈中」，Google通常會在7個工作日內完成審覈，審覈通過後狀態變爲「已接受」；

• 審覈結果會通過郵件通知，若材料有問題，需按郵件提示補充提交；

• 中國稅收居民身份證明有效期通常爲1年，到期後需要重新申請並更新AdSense稅務信息。

四、常見問題說明

1. 不同地區用戶：申請流程一致，只需登錄電子稅務局，找到「中國稅收居民身份證明開具」功能即可；

2. 無納稅記錄怎麼辦？：需先完成個人所得稅申報，確保有近一年的納稅記錄後再申請；

3. 審覈超時：若超過7個工作日未收到Google審覈結果，可通過AdSense後臺「幫助與反饋」聯繫客服諮詢。

通過以上步驟，即可完成AdSense的稅務信息合規配置，享受中新稅收協定帶來的稅率優惠。整個流程的核心是確保申請材料齊全、信息填寫準確，若在操作過程中遇到問題，可參考Google AdSense官方幫助文檔或聯繫當地稅務部門諮詢。